Финансовое планирование: ключевые стратегии для успешного бизнеса
Финансы играют ключевую роль в устойчивом развитии любого бизнеса. Независимо от масштабов и отрасли, правильное финансовое планирование является основой успешного функционирования компании. В этой статье мы рассмотрим основные стратегии, которые помогут достичь финансовой устойчивости и успеха в бизнесе.
Как помогает финансовая модель?
"Семь раз отмерь, один раз отрежь" — это фраза, которая применима к финансовой модели. Этот инструмент помогает предвидеть результаты, не просто теоретически представляя ситуацию, но и рассчитывая ее в конкретных цифрах.
Таким образом, с помощью финансовой модели вы можете видеть:
сколько заработает компания, если все останется как есть;
что можно сделать для увеличения прибыли
как изменились бы доходы и расходы при изменении данного показателя.
насколько эффективно компания использует имеющиеся в ее распоряжении ресурсы.
важнейшие показатели, которые показывают, когда бизнес теряет экономическую ценность.
Финансовые модели могут быть сложными. Долгосрочный прогноз прибыли компании на несколько лет или отдельный проект, в рамках которого рассчитывается чистый доход от новой услуги. Все это может (и должно) быть представлено в финансовой модели.
Кому нужны финансовые модели?
Финансовая модель предназначена не только для владельцев бизнеса. Она имеет как внутреннее, так и внешнее применение.
Внутреннее - для бизнес-менеджеров и руководителей высшего звена. С их помощью они:
моделируют различные сценарии развития проекта;
решают, сколько капитала нужно вложить, чтобы достичь желаемого результата;
оценивают, какой доход бизнес получит от текущих инвестиций;
находят точку безубыточности.
Внешнее - для банков, инвесторов, контрагентов и вкладчиц. Они используют финансовую модель для того, чтобы:
оценить, осуществим ли проект сейчас и имеет ли он потенциал на будущее;
понимать финансовую стабильность компании;
определять, когда следует вернуть вложенные средства.
Финансовые модели используются в:
финансирование проекта;
составление бюджета и управление финансами;
деловые сделки;
слияния и поглощения (m&A);
управление активами;
личные инвестиции;
аудит;
продажи в формате B2B;
маркетинг;
стратегическое планирование;
предпринимательство.
Ошибки, которых следует избегать при построении финансовой модели
На незначительные расходы можно не обращать внимания. Может показаться, что компания потратит лишь небольшую сумму на чай, кофе или закуски. Однако, если вы откроете два, три или четыре офиса в год, эти расходы могут стать значительными. Поэтому очень важно включить все расходы в финансовый план, поэтому развивайте финансовую дисциплину и записывайте все расходы.
При создании финансовой модели важно учитывать зарплату ответственного лица. В противном случае они могут получить всю прибыль. Если менеджер занимает несколько должностей, как это часто бывает на ранних стадиях, необходимо рассчитать заработную плату для каждой должности и включить ее в график регулярных выплат. Другими словами, важно отделять средства, принадлежащие владельцу, от средств, предназначенных для бизнеса.
Не следует упускать из виду сезонные факторы
Сезонность — это внешнее воздействие, которое затрагивает все предприятия, а не только те, которые продают цветы к 8 марта или автомобили в конце ноября. При составлении финансового плана следует учитывать этот фактор.
Копировать - вставить
Иногда компании копируют структуры других организаций, не принимая во внимание их уникальные требования. Например, у цветочного магазина и магазина одежды могут быть разные финансовые модели, даже если они продают похожие товары.
Инвестору ничего не понятно
Это может затруднить инвесторам понимание финансового состояния компании. Если вы ищете внешнее финансирование, то в первую очередь фонд рассмотрит вопрос о том, когда и в каком объеме он сможет вернуть свои деньги. Они не будут выдавать вам деньги на основании того, насколько привлекательно вы выглядите или насколько велики ваши столы.
На бумаге все может выглядеть гладко
Чтобы привлечь больше финансирования и сделать это быстрее, финансовые прогнозы предусматривают короткие сроки окупаемости. Однако опытный кредитор или инвестор может раскусить эту тактику. И если вы полагаетесь только на свои собственные ресурсы, но при этом устанавливаете нереалистичные сроки окупаемости, вы можете столкнуться с разочарованием и потерей предпринимательского духа.
Что-то пошло не так
И мы говорим о недооцененных внешних рисках. Мы хотим верить, что все будет хорошо, но есть несколько вещей, которые могут помешать нашему бизнесу. Законодательство может измениться, наши поставщики или партнеры могут обанкротиться, а потребительский спрос может упасть. Важно быть готовым к таким сценариям и иметь финансовый план. Оптимизм — это здорово, но иметь хорошо проработанные пессимистичные планы еще лучше.
Как мы упоминали ранее, финансовые модели могут быть разными, но обычно они имеют одинаковую базовую структуру. Финансовая модель обычно состоит из трех основных частей: входных данных, расчетов и выходных данных.
Входные данные
При создании финансовой модели вам необходимо включить следующую информацию:
капитальные вложения — это включает в себя покупку оборудования, недвижимости или транспорта;
расходы компании - они включают в себя все деловые расходы, такие как аренда, налоги, заработная плата, проценты по кредитам, сырье, реклама и маркетинг;
прогнозы финансовых показателей - они включают в себя средний доход и количество посетителей, а также другие соответствующие финансовые данные;
финансирование - в этом аспекте рассматриваются как собственные средства компании, так и внешнее финансирование, такое как инвестиции или займы.
Все эти данные повышают точность финансовой модели. Изменяя одну или несколько переменных, можно увидеть, как они влияют на финансовый результат.
Например, если компания хочет увеличить свою прибыль на 20% за год, ей необходимо рассмотреть различные варианты достижения этой цели. Это может быть сокращение штата, увеличение производства или закупка нового оборудования. Входные данные могут быть скорректированы, объединены в различные сценарии, а модель может быть рассчитана несколько раз.
Блок расчета.
Этот блок связывает все параметры, которые были определены в блоке входных данных с помощью формул. Здесь выполняются все необходимые вычисления.
Блок для вывода данных.
Этот блок собирает всю информацию, полученную из блока расчета, и отображает результаты. Формат выходных результатов может варьироваться в зависимости от предпочтений пользователей модели. Например, данные могут быть представлены в виде таблиц, диаграмм или их комбинации.
Как сделать финансовую модель более понятной
Разместите различные блоки на отдельных страницах электронной таблицы.
Внутри каждого блока создайте отдельные разделы для каждой области ввода или вычислений.
Используйте разные цвета для разных данных. Затем примените формулу для каждого периода.
Если у вас в таблице большое количество строк, рассмотрите возможность использования формата с одним столбцом. Это облегчит чтение и понимание таблицы и упростит анализ и расчеты в будущих периодах.
Четко обозначайте строки и столбцы. Каждый, кто читает таблицу, как мы упоминали выше, может быть читателем нескольких книг. Они должны быть в состоянии понять информацию, содержащуюся в каждом разделе.
Включите раздел для расчетов. Многих пользователей будут интересовать только начальные и конечные значения, но в некоторых случаях, например, при рассмотрении вопроса о займах или долгосрочном финансировании, они могут захотеть узнать, как вы пришли к этим цифрам. В таких случаях наиболее интересным будет раздел расчета, поэтому убедитесь, что все данные четко обозначены.
Рассмотрите возможность указания единиц измерения для каждого значения. Некоторые данные могут быть выражены в рублях, фунтах или килограммах.
И, наконец, не ограничивайтесь тремя или четырьмя цифрами. Все цифры должны быть отформатированы в ячейке и не должны изменяться вручную или с помощью формул.
Визуально разделяйте различные разделы модели заголовками. Избегайте использования сложных формул; простые модели легче понять и объяснить.
Разработка финансовой модели для бизнеса может быть сложной и трудоемкой задачей. В связи с частыми изменениями условий ведения бизнеса важно иметь четкое представление о текущей ситуации. Хотя может возникнуть соблазн избежать принятия каких-либо решений в условиях неопределенности, лучше разработать финансовую модель, которая поможет вам сделать осознанный выбор. Эта модель может дать ценную информацию о сложных ситуациях, позволяя вам принимать более эффективные управленческие решения.
Комментарии 0