Экономия на налогах: секреты снижения финансовой нагрузки для предпринимателей

Налогообложение является одним из ключевых аспектов финансовой деятельности любого предпринимателя. Эффективное управление налогами может значительно снизить финансовую нагрузку на бизнес и повысить его конкурентоспособность. В данной статье мы рассмотрим несколько эффективных секретов экономии на налогах, которые помогут предпринимателям оптимизировать свои финансовые расходы. Однако бывают ситуации, когда мы переплачиваем налоги, и никто об этом не говорит. Какие же ошибки приводят к переплате?

Открытие ООО вместо ИП

Для новичков чаще всего достаточно открыть ИП. Данный статус имеет несколько плюсов именно для бизнес-новичков. Его оформить намного проще, легче выводить деньги, меньше подавать отчётных документов. В случае наложения штрафов за различные нарушения ИП оплачивает сумму, меньшую, чем ООО.

Владельцы формы ООО должны платить налоги дважды, перед тем, как получить свою прибыль. Так, первый раз они платят по своей системе налогообложения, второй раз – с вывода дохода. Естественно, чтобы не терять часть заработанных денег, руководители начинают искать альтернативу обхода уплаты пошлины. При этом они идут на риск. Индивидуальный предприниматель оплачивает только процент от заработка, что значительно выгоднее и экономнее. Прежде чем открывать ООО или ИП, стоит задуматься, какой вариант наиболее оптимальный.

Однако у ИП есть и минус, который опасаются начинающие бизнесмены. Этот недостаток – ответственность всем имуществом предпринимателя. Основатели ООО в этот момент рискуют только активами компании. Исключением является доказательство банкротства от действий владельца.

У статуса индивидуального предпринимателя есть такие же права, как и у фирм. Они могут выбирать систему налогообложения, нанимать сотрудников на работу. При этом у них существует больший спектр налогообложения. К примеру, они могут выбрать режим самозанятости или специальный льготный.

Открытие общества с ограниченной ответственностью подходит не всем. Компанию стоит оформлять:

• Если вы не являетесь единственным учредителем и вам необходимо разделить на доли,

• Если для вашего рода деятельности нужно получить лицензию,

• Если вы хотите привлечь инвестиции.

Неправильный выбор системы налогообложения

Основатели организаций имеют возможность выбрать только три варианта системы налогообложения, а ИП – пять. Чтобы не переплачивать налоги, желательно изучить и проанализировать каждую систему, подобрать наиболее подходящий вариант.

Какие можно допустить неправильные решения при выборе режима налогообложения:

Не выбран специальный режим

Общая налоговая система больше подходит для крупных предприятий, так как считается дорогим и довольно сложным. Такой режим уместно рассматривать только в следующих случаях:

• Род деятельности не позволяет работать с другими режимами,

• Доход компании и количество сотрудников превышает разрешение.

• Сотрудничество ведётся с большими корпорациями и их учредителями, работающие с НДС, которым предоставлять счет-фактуру для вычетов. На иных системах с такими бизнесменами вести партнёрство совершенно нерентабельно. Чаще всего ОСНО предпочитают в сферах оптовых продаж, промышленности.

• Нулевая ставка по налогу распространяется на вид деятельности.

Если же компания не попадает под вышеперечисленные случаи, то лучше выбирать другие системы налогообложения. Для перехода на упрощённую систему необходимо передать уведомление в ИФНС России в течение 30 дней с момента регистрации ООО или ИП.

Для патентного режима ИП может отправить документы не менее чем за 10 дней до старта функционирования фирмы по патенту.

Новичкам в бизнесе советуется выбирать специальные режимы, например, упрощённую или патентную систему.

Не определён более выгодный спецрежим

Для того чтобы выполнить правильное решение, необходимо точно понимать, какой вид деятельности будет, какая предполагается выручка, какие возможны затраты, какая налоговая ставка в регионе, сколько стоит патент.

Не следует опираться на стандартные проценты при подборе УСН. Не во всех областях действует 15% и 6% УСН «Доходы» и «Доходы минус расходы». Изучите заранее, какие ставки могут предложить в вашем регионе, иначе перейти на другой вариант в этом же году будет очень сложно. Вам придётся оплачивать лишние налоги до конца.

Не добавлена дополнительная система УСН

Некоторые индивидуальные предприниматели решают, что им выгоднее работать по патентному режиму и при этом оставаться с основной системой ОСНО. Приобретая патент, не следует забывать о том, что он распространяется на один вид деятельности, на который был зарегистрирован. Соответственно, если проведённые операции не подлежат под льготы, то фирма оплачивает полный процент от основной системы налогообложения, НДФЛ, а также она должна будет подготовить и отправить дополнительные отчёты.

Для того чтобы сделать правильный выбор, советуем обратиться к налоговому специалисту, который сможет проанализировать ставки по регионам, рассказать о нюансах, помочь определиться с более подходящей системой.

Если же вы уже ведёте бизнес не первый год, то попробуйте посчитать в конце года сколько налогов вы оплатили и сколько могли бы с другим режимом. Так сможете понять верное ли решение вы сделали. Если нет, то с начала следующего года перейдите на другой.

Неосведомленность о льготах

Для индивидуальных предпринимателей, работающих по патентной или упрощённой системе в сферах туризма, науки, производства и некоторых других, существуют налоговые каникулы. Однако вам надо изучить, выдаются ли они в вашем регионе для выбранного вида деятельности. Налоговые каникулы можно получить на два года.

Многие новички не знают о таких привилегиях и начинают работать по УСН или приобретают патент. Но по патентной системе предприниматель уже не сможет вернуть свои деньги, а по упрощённой системе он имеет право на заявление о получении налоговых каникул.

Обратитесь к специалистам или в налоговую инспекцию, изучите местное законодательство, узнайте, можете ли подать на нулевую ставку. В случае, если вы уже работаете по УСН и выяснили, что можете получить льготы, то предоставьте декларацию и заявление на возврат денежных средств.

Наем физических лиц на подработку

Нанимайте на разовую работу специалистов, имеющих статус индивидуального предпринимателя или самозанятого. Так вы сможете заплатить за труд и не оплачивать 13% НДФЛ и 27,1% страховых взносов в пенсионный фонд и на медстраховку.

В настоящее время оформление самозанятости не занимает много времени и сил, поэтому любой желающий способен легко его получить. Поэтому обратите внимание на приём на разовую работу таких профессионалов и не переплачивайте налоги.

Также можно внести корректировки в штат сотрудников и передать некоторые специальности аутсерсерам, особенно если у штатного работника нет полной загруженности. Так, например, можно отдать подрядчикам бухгалтерию или юридические консультации.

Никто не перепроверяет бюджет

Любая компания не застрахована от человеческих ошибок, в том числе сотрудников бухгалтерии, которые могут случайно неправильно посчитать налог, дважды провести платёж, опечататься. По правилам, налоговые службы должны вам об этом сообщить, но далеко не всегда они этим занимаются. И поэтому вы можете годами не знать о переплате налогов. Однако существует возможность вернуть денежные средства в случае, если вы в течение трёх лет обнаружили ошибку и подали документы на возврат. Бывают случаи, когда фирмы обращаются в суд по истечении трёхлетнего срока, но это очень хлопотный процесс.

Для того чтобы обезопасить себя от переплат налогов или долгов, периодически делайте акт сверки с налоговой, пенсионным фондом и фондом социального страхования.

Принятие на работу неквалифицированных бухгалтеров

Часто маленькие предприятия предпочитают сэкономить на хорошем профессионале и поэтому нанимают посредственных бухгалтеров. Также таким компаниям свойственно не контролировать работу. Это два стандартных случая, когда бизнесмен рискует бюджетом.

В истории бывали такие случаи, когда:

• Бухгалтер не уследил за изменениями снижения страховых взносов и в итоге продолжал оплачивать по обычной ставке,

• Бухгалтер не задумался о переводе организации в спецрежим, хотя была возможность, так как фирма работала только с физическими лицами,

• Непрофессиональный бухгалтер не проводил учёт счетов-фактур. В итоге, чтобы сэкономить, компании приходилось идти на незаконные действия, хотя могли бы проверить и провести всё законно,

• Бухгалтер не уверен в своих знаниях и расчётах и уплачивает налог с излишком.

Для того чтобы быть уверенным, что ваша компания не переплачивает из-за ошибок бухгалтера, следует нанимать, не реже раза в год, специалистов бухгалтерской фирмы. Они помогут посмотреть ваши отчеты, изучили недостатки, рассказали о нюансах.

Боязнь налоговиков

Большинство компаний, работающих по ОСНО, встречаются с давлением со стороны налоговых служащих. К сожалению, существует практика, что налоговые вызывают к себе учредителей и требуют из декларации удалить некоторые вычеты и, соответственно, доплатить налог. Не каждый директор может отстоять свою правоту и соглашаются с условиями.

Всех, кто смог устоять, налоговые начинают запугивать проверками, которые провести не так легко, как кажется. Для начала налоговым инспекторам необходимо провести негласное исследование информации о налогоплательщике, предоставить чёткие причины для выезда. Если всё правильно сделано, то следующим этапом идёт включение компании в план проверок. В случае неуверенности инспекторов в своих доказательствах, вашей уверенности в оплате назначенной суммы, то у вас есть шанс не попасть в план.

Государство не всегда желает тратить бюджет на проверку всех организаций подряд.

Незнание о способах экономии в рамках закона

Оплата налогов – неотъемлемая часть бизнеса. Но если знать о законных способах снижения ставок по налогам, то можно хорошо сэкономить.

Помимо вышеперечисленных методов, есть ещё несколько малоизвестных.

Прописка в области, где есть льготы

Многие регионы устанавливают льготные ставки для некоторых видов деятельности, которыми можно пользоваться.

К примеру, работа компаний по УСН «Доходы минус расходы» в некоторых областях имеют разный процент, в Ленинградской области он составляет 5%, в Татарстане – 10%.

Так как индивидуальный предприниматель не имеет юридического адреса, а только адрес прописки, то он может прописаться в области, где существует пониженная ставка. К примеру, если ИП пропишется в Ленинградской области и выберет УСН, то сможет оплачивать только 5% налогов, независимо от того, в каком регионе он будет вести бизнес. Интересно, что даже если сделать прописку только в конце года, то предприниматель сможет подать заявление на возврат денежных средств за весь год. Оплата налогов и подача отчётов должна производиться в налоговую инспекцию, к которой прикреплён адрес прописки. Но это не значит, что нужно туда постоянно ездить, так как сейчас можно документы подать в электронном виде.

Пересмотр кадастровой стоимости земли и имущества

Налоги за имущество и землю обычно устанавливаются государственными оценщиками. При этом они зачастую превышают свою стоимость. Получается, что владельцы бизнеса переплачивают имущественные налоги. Однако бизнесмены имеют полное право на оспорение кадастровой стоимости в суде. Им необходимо только провести независимую проверку и прийти с данными в суд. Чаще всего налогоплательщики выигрывают дело, и им снижают ставку.

Уменьшить налог можно не только за год, но и за несколько лет. Такое право было введено в 2019 году.

Оформлять сделки с поставщиками

Такой вариант экономии подходит для бизнесменов, которые занимаются продажей чужих товаров. Оформление компании можно произвести несколькими способами:

1. Скупка товаров и дальнейшая продажа с наценкой. В таком случае вы оплачиваете налоги либо со всего дохода, либо по системе «Доход минус расход».

2. Оформление агентского договора с последующей продажей товара за комиссию поставщику. В данном случае, налоги оплачиваются только с суммы перечисленного вознаграждения. Такой вариант будет ещё выгоднее при условии, что компания работает по УСН 6%.

Наём на работу штатного директора вместо стороннего управляющего

Не обязательно принимать в штат сотрудника на руководящую должность. Управляющего можно нанять по договору. Вместо обычной зарплаты он будет получать так называемое вознаграждение, прописанное в договоре.

Замена части заработной платы на иные варианты

За каждого сотрудника работодателю необходимо оплачивать делать страховой взнос, который считается частью заработной платы. В зависимости от размера бизнеса, ставки разнятся.

Чтобы сэкономить на взносах, можно воспользоваться некоторыми хитростями. Существуют несколько сумм, которые не облагаются налогами. К таким видам относятся: плата за обучение, материнская помощь, возмещение сотруднику процентов за ипотеку. Если снизить официальную зарплату и компенсировать оплатами, не облагающимися налогами, можно уменьшить расход на взносы.

Если тщательно изучить законы и применить знания на практике, то можно не только перестать переплачивать налоги, но и сэкономить.