Эффективное управление и снижение рисков в банковской сфере

Основой для сохранения жизнеспособности и обеспечения стабильности банка является его устойчивость. Устойчивость может проявляться в различных аспектах, таких как общая и финансовая устойчивость. Финансовая устойчивость играет ключевую роль в общей устойчивости банка. Методы защиты от финансовых рисков можно классифицировать по двум основным видам воздействия: физической и экономической защите.

Физическая защита включает в себя использование различных средств, таких как системы сигнализации, приобретение сейфов, контроль качества услуг, защиту данных от несанкционированного доступа, а также наем охраны. Экономическая защита заключается в предварительном прогнозировании дополнительных расходов, оценке возможного ущерба, а также в использовании всего спектра финансовых механизмов для смягчения рисков или их последствий.

Различные подходы к решению управленческих задач предоставляют многочисленные возможности в области риск-менеджмента. Кредитование является основным направлением деятельности коммерческих банков. Именно кредитные операции предоставляют банкам возможность получить наибольший доход, при условии правильной и рациональной кредитной политики. Поэтому кредиты составляют основную долю активных операций банков.

Эффективность кредитной политики, проводимой коммерческими банками, зависит от качества их кредитного портфеля. Низкое качество кредитного портфеля является основной причиной банкротства многих банков. В современных условиях развития банковского сектора качество кредитного портфеля становится ключевым фактором для нормального функционирования банка как коммерческого предприятия. Из опыта мировой практики известно, что если доля проблемных активов в активах превышает 7%, то будущее банка становится проблематичным.

Поэтому банки должны осуществлять ряд организационных и технологических мероприятий для достижения адекватного уровня качества кредитного портфеля. Наличие проблемных кредитов в портфеле банка является индикатором не только проблем в экономике, но и недостатков в кредитных процедурах, организационной структуре, подборе и размещении кадров, то есть неэффективного управления кредитным портфелем.

Управление рисками представляет собой динамичный процесс. Эффективность его функционирования в значительной степени зависит от оперативности реагирования на изменения на рынке, экономической обстановки и финансовом состоянии управляемого объекта.

Стратегия риск-менеджмента должна опираться на несколько основных принципов:

• знание стандартных методов управления рисками;

• способность быстро и точно оценивать текущую экономическую ситуацию;

• готовность оперативно находить наилучшее решение в данной ситуации.

В риск-менеджменте нет универсального рецепта успеха. Он учит тому, как при помощи знания методов, приемов и стратегий решения различных хозяйственных задач достигать заметных результатов в конкретных ситуациях, делая их более предсказуемыми. Риск-менеджмент оперирует системой эвристических правил и методов принятия решений в условиях неопределенности.

Основные принципы риск-менеджмента для коммерческого банка включают в себя следующее:

1. Нельзя принимать риски, которые превышают возможности собственного капитала.

2. Важно учитывать возможные последствия риска.

3. Нельзя рисковать многим ради незначительных выгод.

4. Положительное решение должно быть принято только в случае отсутствия сомнений.

5. Если есть сомнения, предпочтение отдается отрицательному решению.

6. Следует помнить, что часто существует не только одно решение.

Для соблюдения первого правила финансовый менеджер должен:

1. Определить максимально допустимый уровень потерь по данному риску.

2. Сравнить этот уровень с объемом капитала, который планируется вложить.

3. Оценить, не приведет ли возможная потеря капитала к финансовым проблемам или банкротству инвестора.

Исследования автора показывают, что оптимальный коэффициент риска составляет 0,3, а коэффициент, превышающий 0,7, может привести к банкротству инвестора. Для защиты от потерь банк использует широкий спектр финансовых инструментов и ресурсов.

Источники финансирования риска разделяются на внутренние, которые позволяют банку покрывать потери в пределах «болевого порога», и внешние источники, предназначенные для финансирования потерь, превышающих этот уровень. Основным внутренним источником является формирование резервов. Внешние источники включают в себя прежде всего страхование, хотя банк также может воспользоваться другими инструментами, такими как кредитные линии, дополнительные заимствования и тому подобное. Использование разнообразных средств управления рисками позволяет банкам в определенной мере защитить себя от риска непредвиденных потерь.

Риски возникают из-за расхождения реальных данных с оценкой состояния в конкретные моменты времени. Положительные расхождения могут принести банку прибыль, в то время как негативные могут привести к убыткам. Таким образом, риски в банковской практике представляют собой возможность потерь при наступлении определенных событий. Управление банковскими рисками играет особую роль в достижении конечной цели деятельности банков.